Hợp đồng thuê mua là gì? Định nghĩa, cách hoạt động, lợi và hại
Bài viết thuộc "Từ điển tài chính" dành cho người kinh doanh. Hợp đồng thuê mua là cách để doanh nghiệp mua tài sản giá trị cao và giữ dòng tiền ổn định.
TỪ ĐIỂN TÀI CHÍNHNGÂN HÀNG
Giới thiệu
Bài viết này được thiết kế để giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) và các cá nhân ít hiểu biết về tài chính hiểu rõ hơn về hợp đồng thuê mua. Đây là một phương thức tài chính phổ biến trên thế giới, đặc biệt là trong các trường hợp cần mua sắm các tài sản có giá trị cao mà không phải thanh toán toàn bộ ngay lập tức. Chúng tôi sẽ cung cấp định nghĩa, lợi ích, hạn chế, và ví dụ thực tiễn từ các doanh nghiệp trên thế giới.
Hợp đồng thuê mua là gì?
Hợp đồng thuê mua là một thỏa thuận tài chính mà trong đó người mua thực hiện một khoản thanh toán trước ban đầu, sau đó trả dần số tiền còn lại cộng với lãi suất theo từng đợt. Thuật ngữ này phổ biến ở Vương quốc Anh, trong khi ở Hoa Kỳ thường được gọi là "gói trả góp".
Có sự khác biệt chính giữa các gói trả góp và hợp đồng thuê mua: trong khi một số gói trả góp cho phép người mua có quyền sở hữu ngay khi hợp đồng được ký, hợp đồng thuê mua chỉ chuyển giao quyền sở hữu chính thức khi tất cả các khoản thanh toán đã được thực hiện.
Những điểm chính:
Thuê mua là một thỏa thuận tài chính: Người mua thực hiện thanh toán trước và trả dần số dư cộng với lãi suất.
Phù hợp với hàng hóa đắt tiền: Thường được sử dụng để mua các tài sản giá trị cao.
Không phải là sự gia hạn tín dụng: Quyền sở hữu chỉ được chuyển giao khi thanh toán hoàn tất.
Chi phí tổng thể cao hơn: Do lãi suất cao, thuê mua có thể đắt hơn so với mua hàng trực tiếp.
Hợp đồng Thuê Mua Hoạt Động Như Thế Nào?
Các hợp đồng thuê mua tương tự như các giao dịch "thuê để sở hữu". Người mua có thể trả dần để mua các tài sản giá trị cao như ô tô, máy móc công nghiệp, và thiết bị văn phòng. Tuy nhiên, khác với tín dụng mở rộng, quyền sở hữu chỉ được chuyển giao khi tất cả các khoản thanh toán đã được thực hiện.
Ưu Điểm của Hợp Đồng Thuê Mua
Cho phép mua các mặt hàng có giá trị cao: Giúp người mua có thể tiếp cận các tài sản mà họ không đủ khả năng thanh toán một lần.
Tránh việc chi tiêu một lượng lớn tiền mặt: Giúp doanh nghiệp duy trì vốn lưu động.
Cải thiện chỉ số tài chính: Các doanh nghiệp có thể cải thiện lợi nhuận trên vốn sử dụng (ROCE) và lợi nhuận trên tài sản (ROA) của mình.
Nhược Điểm của Hợp Đồng Thuê Mua
Tổng chi phí cao hơn: Chi phí lãi vay cao có thể làm tăng chi phí tổng thể.
Quyền sở hữu không được chuyển giao ngay: Người mua không sở hữu tài sản cho đến khi hoàn tất thanh toán.
Tăng sự phức tạp về hành chính: Cần quản lý nhiều hợp đồng và thanh toán định kỳ.
Nguy cơ chi tiêu vượt quá khả năng: Có thể dẫn đến việc mua các tài sản không cần thiết hoặc quá khả năng chi trả của doanh nghiệp.
Ví Dụ Thực Tiễn từ SMEs Trên Thế Giới
Ví Dụ 1: Công ty Xây Dựng Lendlease tại Úc
Lendlease, một doanh nghiệp xây dựng vừa và nhỏ tại Úc, đã sử dụng hợp đồng thuê mua để mua một chiếc máy xúc mới. Với chi phí mua ban đầu quá cao, công ty đã chọn phương thức thuê mua để dàn trải chi phí trong vòng 5 năm. Nhờ đó, công ty có thể sử dụng máy xúc ngay lập tức mà không phải thanh toán toàn bộ giá trị ngay từ đầu.
Ví Dụ 2: Nhà Hàng The Table tại Hoa Kỳ
The Table, một nhà hàng mới mở tại Hoa Kỳ, đã sử dụng hợp đồng thuê mua để trang bị toàn bộ bếp nấu ăn với các thiết bị hiện đại. Bằng cách này, nhà hàng có thể bắt đầu hoạt động ngay lập tức và thanh toán dần chi phí thiết bị từ doanh thu hàng tháng.
Ví Dụ 3: Doanh Nghiệp In Ấn Thắng Lợi tại Việt Nam
Công ty in ấn Thắng Lợi tại Việt Nam đã sử dụng hợp đồng thuê mua để mua một máy in công nghiệp đắt tiền. Hợp đồng này giúp công ty không phải bỏ ra một khoản tiền lớn ban đầu, mà có thể trả dần theo doanh thu từ các đơn hàng in ấn.
Những Nơi Cung Cấp Hợp Đồng Thuê Mua tại Việt Nam
Ở Việt Nam, có nhiều tổ chức tài chính cung cấp dịch vụ thuê mua cho các doanh nghiệp và cá nhân. Dưới đây là một số nơi nổi bật:
Công ty Tài chính Cổ phần Điện lực (EVN Finance): EVN Finance cung cấp dịch vụ thuê mua cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt là trong lĩnh vực năng lượng và điện lực.
Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank): Techcombank cung cấp các gói thuê mua dành cho doanh nghiệp và cá nhân với lãi suất cạnh tranh và điều kiện thanh toán linh hoạt.
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV): BIDV cung cấp các gói thuê mua tài chính đa dạng, hỗ trợ các doanh nghiệp mua sắm máy móc và thiết bị công nghiệp.
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank): Sacombank cung cấp dịch vụ thuê mua với các điều kiện thanh toán thuận lợi, hỗ trợ các doanh nghiệp trong việc mở rộng sản xuất kinh doanh.
Các câu hỏi thường gặp (FAQ)
Nhược điểm của việc thuê mua là gì?
Nhược điểm bao gồm chi phí tổng thể cao hơn, quyền sở hữu không được chuyển giao ngay lập tức, phức tạp về hành chính và nguy cơ chi tiêu vượt quá khả năng.
Các loại hợp đồng thuê mua là gì?
Có hai loại chính: hợp đồng thuê mua dành cho người tiêu dùng cá nhân và hợp đồng thuê mua công nghiệp dành cho các doanh nghiệp.
Các bên tham gia Hợp đồng thuê mua là ai?
Các bên tham gia gồm người mua thuê (người mua) và người bán thuê (người bán), đôi khi có thể có nhà tài chính tham gia vào thỏa thuận.
Kết luận
Hợp đồng thuê mua là một công cụ tài chính hữu ích cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như các cá nhân ít hiểu biết về tài chính. Nó cho phép họ mua các tài sản giá trị cao mà không cần phải thanh toán toàn bộ ngay lập tức, giúp quản lý tài chính hiệu quả hơn. Tuy nhiên, cần cân nhắc kỹ lưỡng các nhược điểm như chi phí lãi vay cao và sự phức tạp về quản lý.